Voor de bespreking van de balans- en resultatenrekening verwijzen we naar het schema van de Nationale Bank. De balans bestaat uit de actiefzijde en de passiefzijde.
1. Thuiswest is een woonmaatschappij. Het beheer van bestaand patrimonium en bouwen van nieuwe woongelegenheden is dus een van de kernactiviteiten. De voornaamste post van de vaste activa wordt dan ook gevormd door de materiële vaste activa, terreinen en gebouwen: € 524.188.155,42.
De activa in aanbouw slaat op patrimonium dat in 2024 in uitvoering is. In deel 4 van dit jaarverslag wordt beschreven welke projecten dit precies betreft. In totaal gaat het om € 22.992.435,67.
2. Thuiswest realiseert ook koopwoningen. De naam laat het niet vermoeden, maar de post ‘vlottende’ activa vormen de voorraad aannemingswerken van de koopwoningen en de gronden waarop deze woningen gerealiseerd worden de voornaamste post. Eind 2024 gaat het om een totaal van € 2.945.928,13.
3. De grootte van de kas van Thuiswest komt onder de post ‘liquide middelen’. Deze bedragen € 21.998.882,75.
De passiefzijde van de balans vertelt hoe het actief van de balans wordt gefinancierd. Deze rubriek is onderverdeeld in 3 grote blokken: het eigen vermogen, de voorzieningen en uitgestelde belastingen en de schulden.
1. Het eigen vermogen bestaat uit het kapitaal, de reserves en de rubriek kapitaalsubsidies. Het eigen vermogen van Thuiswest bedraagt € 149.245.943,37.
2. De schulden zijn opgesplitst in ‘schulden op meer dan één jaar’ en ‘schulden op ten hoogste één jaar’.
De ‘schulden op meer dan één jaar’ bestaan grotendeels uit de leningen die Thuiswest heeft afgesloten bij de Vlaamse Maatschappij Voor Sociaal Wonen (verder VMSW) voor het verwerven, bouwen en renoveren van onze gebouwen. Dit bedrag is ondergebracht onder de post ‘Kredietinstellingen’ en bedraagt € 411.071.476,15.
Het bedrag dat zich bevindt onder de post ‘overige schulden’ wordt voornamelijk gevormd door ontvangen huurwaarborgen, die als schulden ten opzichte van de huurders worden beschouwd. Deze schuld wordt dus ook beschouwd als een schuld op langere termijn. De post ‘overige schulden’ bedraagt € 7.500.217,94.
Er zijn 5 belangrijke posten die vallen onder de ‘schulden op ten hoogste één jaar’:
De ontvangsten uit de verhuring van het patrimonium bedragen € 35.492.641,33.
De opbrengst van de verkochte koopwoningen, geboekt in 2024, bedraagt € 1.073.200,00.
De kantoor- en administratiekosten bedragen in totaal € 555.404,74.
Voor het onderhoud en de herstelling van het patrimonium van Thuiswest werd € 6.731.268,45 besteed. Hiervan werd een gedeelte via onder meer de huurlasten doorgerekend aan de huurder.
De kost van de bezoldigingen komt op € 7.258.994,46.
Het totaal geboekte bedrag van afschrijvingen op materiële vaste activa bedraagt € 13.857.189,31.
De post ‘andere bedrijfskosten’ bestaat voornamelijk uit de betaalde onroerende voorheffing. Deze bedraagt € 3.281.776,97.
De bedrijfswinst van Thuiswest bedraagt € 36.299,84 (winst).
Het saldo van de financiële kosten en de financiële opbrengsten (bestaande uit kapitaal- en intrestsubsidies), respectievelijk € 7.840.431,34 en € 8.036.310,14, bedraagt € 195.878,80.
De winst van het boekjaar voor belastingen bedraagt € 232.178,64.
Na verrekening van de belastingen bekomen we een te bestemmen winst van het boekjaar van € 675.202,03.
